Страхование производственных рисков предприятий

Понятие риска в промышленности. Крупный риск.

Риск это ключевое слово в страховании и в теоретическом плане определяется как событие, независимое от волеизъявления сторон, часто опасное, создающее вследствие этого стимул для страхования. Теоретическая сущность рисков, число которых в последнее время возрастает по причине быстрых технологических изменений, пока еще является недостаточно изученной.

Связано это, вероятно, с тем, что долгое время эту область науки считали сугубо практической. Однако в последние десятилетия к проблеме риска стали активно обращаться западные ученые, а с началом реформ и наши исследователи. Особый интерес проявляется к риску, возникающему в хозяйственной деятельности предприятий, так называемому предпринимательскому риску.

https://www.youtube.com/watch?v=ytdevru

Риск присутствует в деятельности предприятия любого типа. Однако для разных хозяйствующих субъектов роль риска неодинакова. Существенная часть деятельности кредитно-финансовых и коммерческих структур построена на ситуации повышенного риска. Напротив, предприятиям производственного типа свойственно более осторожное отношение к риску, что частично можно объяснить недостаточной наглядностью ситуаций риска в производственной сфере, сложностью и многообразием процедур выявления источников риска, а также способов выбора чувствительных индикаторов.

Поэтому для страховщика, формирующего свой портфель и промышленного предприятия, создающего программу управления риском целесообразно, с нашей точки зрения, выделение понятия «промышленный риск» в отдельную категорию. Это позволит более точно отразить сущность рисков, присущих именно промышленным предприятиям.

Нельзя, например, сравнить риски химического завода и фирмы, действующей на фондовом рынке. Поэтому предлагается ввести понятие промышленных для рисков предприятий основных отраслей промышленности. В приложении 3 перечислены основные отрасли промышленного производства в России с числом предприятий, работающих в этой отрасли.

«Промышленными рисками» следует считать риски, возникающие в процессе хозяйственной деятельности предприятий основных отраслей промышленности, которые могут иметь характер крупных, особых или рисков стихийных бедствий. Следует также различать риски промышленных предприятий малого, среднего и крупного размера.

Страхование предприятия: от каких рисков можно застраховать бизнес?

К малым промышленным предприятиям следует относить предприятия с численностью работающих менее 200 человек. Под компаниями среднего размера обычно понимают территориально обособленные предприятия, доля основных средств которых составляет свыше 30% в валюте баланса и которые не имеют структурных подразделений и дочерних предприятий.

Численность работающих составляет 200-500 человек. И, наконец, под крупной компанией следует понимать юридическое лицо, объединяющее несколько структурных подразделений, филиалов, дочерних предприятий с выделением имущества каждой единицы на собственный баланс на правах оперативного распоряжения. Это, как правило, бывшие государственные предприятия, прошедшие через процесс разгосударствления собственности и ставшие акционерными обществами. (Предприятия топливной, энергетической, нефтехимической отраслей промышленности). Численность работающих составляет более 500 человек.

Введение понятия промышленного риска представляется полезным для проведения качественного анализа возможного возникновения непредсказуемых ситуаций в конкретной практической деятельности производственных предприятий как основного звена экономики.

Анализ рисков, в основном, применяется на практике для того, чтобы привести в действие необходимые предупредительные меры и выработать подходящую программу страхования; эту задачу выполняют специалисты по управлению риском.

Во всех договорах страхования покрываемые риски являются предметом поиска точных определений и разграничений. В силу проявлений крайнего различия риски объединяют в отдельные группы. Мы остановимся на рассмотрении лишь тех из них, которые имеют важное значение для страхования.

По возможности страхования риски подразделяют на страхуемые и не-страхуемые. Страхуемые риски поддаются количественному определению и финансовому измерению и подлежат страхованию. К нестрахуемым относят форс-мажорные риски, оценить уровень которых невозможно, а также масштабные риски, которые никто не готов принять на себя.

Различают также чистые и спекулятивные риски. Чистый риск означает потенциальную возможность понести убытки. Например, автомобильная авария может не произойти вообще, а может случиться и повлечь ущерб. Спекулятивный риск означает потенциальную возможность как выгоды, так и ущерба. Таков риск вложения денег в акции, ценные бумаги.

Предлагаем ознакомиться  Обременение на квартиру собствеников

Предпринимательские риски

Предпринимательские риски несут в себе риски финансовых потерь, дополнительных расходов, а также риск неполучения ожидаемых доходов. Предпринимательские риски возникают при любом виде предпринимательской деятельности: производстве и реализации товаров (услуг, работ), финансовыми и товарно-денежными операциями, научно-технической деятельности, коммерции.

Предпринимательские риски делятся на две группы: страхуемые и нестрахуемые риски. При страхуемых рисках предприниматель частично перекладывает возможный риск на компетентные органы финансовых структур (страховщиков) с обязательной уплатой страховых взносов. Ущерб при возможном наступлении страхового события возмещается за счет страховщика.

При нестрахуемом риске сумма понесенного ущерба компенсируется предприятием за счет его собственного капитала или за счет специально созданных резервных фондов на предприятии.

К страхуемым рискам в предпринимательской деятельности относятся:

  • потеря имущества в результате стихийных бедствий или пожара;
  • ущерб имуществу, здоровью или жизни страхователя (и его сотрудников) при дорожно-транспортном происшествии;
  • потеря планируемой выгоды от уничтожения (порчи) товара при транспортировке;
  • финансовые потери в результате ненадлежащего исполнения или неисполнения функциональных обязанностей сотрудниками предприятия;
  • риск разглашения коммерческой тайны конкурентам предприятия;
  • финансовые потери при невыполнении или ненадлежащем выполнении взятых на себя обязательств субподрядчиками;
  • временные простои;
  • прочие риски.

Страхование предпринимательских рисков осуществляется по основным видам страхования:

  • страхование политического риска;
  • страхование производственного риска;
  • страхование отраслевого риска;
  • страхование инновационного риска;
  • страхование инвестиционного риска;
  • страхование риска внешнеэкономической деятельности.

Концепция «Надежность прежде всего» в управлении страховой компанией

Процессы капиталообразования в рамках страховых предприятий не могут анализироваться на основе тех же подходов, которые используются для промьппленных предприятий. Это связано со спецификой предоставляемых ими услуг. Для промышленных предприятий, производящих товары, типичной является ситуация, когда платежи предприятия во временной перспективе предшествуют получению дохода.

Платежи и затраты производственного предприятия в большинстве случаев четко определены по своей величине и структуре, тогда как его доходы зависят от рыночного успеха и тем самым неопределенны. Типичная ситуация страхового предприятия является противоположной той, которая характерна для промышленного предприятия.

Предоставление нематериального блага, именуемого страховой защитой, ведет прежде всего к премиальным платежам, которые страхователь выплачивает страховой компании. В этот момент у предприятия не возникает никаких существенных выплат, не считая выплат страховым посредникам. Лишь с течением времени, в ходе действия договора страхования, случайно возникающие ущербы ведут к возможным вьшлатам со стороны страховой компании.

Таким образом, с точки зрения платежных потоков, следует установить, что элемент неопределенности в ожидаемых результатах деятельности промышленного предприятия лежит на стороне поступающих платежей. Доминирующий компонент неопределенности в ожидаемых результатах для страхового предприятия определяется стохастическим характером выплат по страховым случаям.

С точки зрения экономики предприятия, понятия «имущество» и «капитал» означают показатели наличия имущества на определенный момент времени, возникающие благодаря временному разграничению потоков платежей. Исходя из этого, обнаруживается важное финансовое различие между промышленным и страховым предприятием.

Создание капитала для финансирования запланированных инвестиций представляет собой актуальную финансовую проблему для производственного предприятия. В противоположность этому, в финансах страхования центральной проблемой является эффективное управление средствами с точки зрения объемов и структуры использования.

В основе производственной теории управления лежат модели организации для процессов, инструментов и структур, какими они представлены в модели менеджмента Цюрхера. [131, С.185] Исследования экономики предприятия направлены на формирование таких экономических инструментов как, например, планирование деятельности предприятия, финансовое управление, контроль или расчет инвестиций.

«Страховой менеджмент, ориентированный на успех» имеет цель, после субъективного установления определенного уровня надежности на базе однопериод-ной вероятности банкротства (у/), максимизировать ожидаемую величину привязанных к определенному периоду результатов деятельности предприятия. Продемонстрируем принцип «надежность прежде всего» на следующей модели однопериодного применения.

Страхование политического риска

Вследствие государственной политики (изменение курса правительства, перемены приоритетных направлений деятельности) появляется страховой риск, при котором у страхователя уменьшается размер прибыли или резко увеличиваются размеры убытков.

Политический риск всегда неизбежен при предпринимательской деятельности, поэтому ему стоит дать верную оценку, а затем разумно учитывать при ведении хозяйственной деятельности предприятия.

Предлагаем ознакомиться  Как признать бывшего мужа безвестно отсутствующим || Как признать бывшего мужа безвестно отсутствующим

https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin

Политические риски подразделяются на группы:

  • риск экспроприации и национализации без компенсации;
  • риск ограниченного трансферта;
  • риск аннулирования контракта по причине действий местной власти страны контрагента;
  • риск гражданских беспорядков и военных действий.

Страхование политического риска является специфическим видом кредитного и имущественного страхования. Объектом страхования могут выступать: прямые инвестиции, акции и ценные бумаги, имущественные права, кредиты, ссуды, прочие виды инвестиций.

Похожие диссертации на Промышленные риски и их страхование

Имущественное страхование, в первую очередь, связано с классическим видом страхования, огневым страхованием или страхованием на случай пожара.

Огневое имущественное страхование прежде всего направлено на ущербы, которые состоят в разрушении, повреждении или пропаже застрахованных вещей, т.е. на имущественные и материальные интересы, заключающиеся в сохранении стоимости материальных активов. Как страхование от перерывов в производстве на ущербы, которые проявляются в недополучении дохода, обусловленном имущественным ущербом.

Кроме того, в состав огневого страхования входит страхование ответственности, которое относится к страхованию издержек (расходов) предприятия, связанных с причинением вреда третьим лицам. Следует отметить, что часть из перечисленных видов страхования, например, страхование имущества от огня и других стихийных бедствий, направлено на возмещение прямого ущерба, который может быть причинен имуществу промышленных предприятий, другая — предусматривает возмещение косвенных убытков (страхование от потери прибыли в результате простоя производства).

Страхование от огня имущества промышленных предприятий

Страхуемыми по этому виду страхования являются все средства производства (кроме земли) и запасы (материальный ущерб) и, кроме того, ряд издержек, которые находятся в тесной связи с материальным ущербом.

Обычно в промышленном страховании от огня устанавливают минимальные величины страховых сумм.

Страхование магазинов, фирм и предприятий

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

Этот тип страхования до сих пор не имеет собственного названия. Объектами страхования обычно служат производственное оборудование, запасы и некоторые виды издержек, возникающие в случае ущерба. В отличие от собственно промышленного страхования, этот вид не охватывает производственных зданий. В рамках этого страхования большинство страховщиков предлагают комплексное страхование от огня, кражи со взломом, прорыва воды, шторма.

Кроме того, до критической границы страховой суммы включается ущерб от перерывов в производстве. Этот вид страховой защиты зачастую связывается с другими видами страхования, прежде всего со страхованием электроники, страхованием от перерывов в производстве другого вида (при превышении лимита покрытия) и со страхованием зданий.

Сельскохозяйственное страхование от огня это тип огневого страхования для сельскохозяйственных предприятий, предназначенный для страховой защиты производственных сооружений, поголовья скота, урожая и прочих запасов. Страхование производственных зданий оформляется самостоятельным договором или включается в общий договор страхования.

Страхование лесов от пожара как особый вид страхования был разработан для предприятий лесной промышленности, а именно специально для страхования их запасов лесов и древесины.

Страхование зданий

Страхование производственных рисков предприятий

В огневом страховании важную роль играет тип и назначение зданий. Различают пять групп зданий: промышленные, сельскохозяйственные постройки, здания магазинов и складских предприятий, жилые и прочие здания.

Промышленные здания рассматриваются как особая позиция в промышленном огневом страховании; большинство зданий при многообразных возможностях объединения страхуют через самостоятельные в правовом отношении договоры.

В промышленном имущественном страховании существуют две различные концепции для описания объема страхового покрытия. Первая концепция исходит из отдельных опасностей, которые определяются в договоре. Если ущерб не попадает в список перечисленных опасностей, то покрытия не существует. Другая концепция

описания объема покрытия касается практически всех событий, которые ведут к внезапным и непредвиденным имущественным ущербам. Чтобы не перешагнуть границы страхуемости рисков, из покрытия исключаются отдельные категории ущербов. Первый вид описания объема покрытия обозначается в мировой практике «named perils», т.е. страхование перечисленных опасностей, второй вид это концепция «all risks», страхование от всех рисков.

Предлагаем ознакомиться  Сроки хранения больничных листов на предприятии

Можно установить связь между объемом покрытия перечисленных опасностей и концепцией покрытия от всех рисков. Традиционно огневое страхование обеспечивает возмещение ущерба, нанесенному застрахованному имуществу вследствие пожара, удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой загорание. В связи с разнообразием принимаемого на страхование имущества стандартные условия страхования не всегда удовлетворяют потребности клиентов.

Страхуемые опасности ограничиваются некоторыми исключениями: общими исключениями, которые касаются всех застрахованных опасностей, и специальными исключениями, которые относятся только к отдельным опасностям и которые называют поэтому также специфическими исключениями.

1) военными событиями любого вида,

2) внутренними беспорядками,

3) землетрясениями,

4) атомной энергией,

5) преднамеренными действиями страхователя и

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseru

6) грубой небрежностью страхователя.

Интересы крупных предприятий в расширении страховой защиты их имущества привели в последнее время к новым страховым предложениям, которые выступают как дополнение к классическому огневому страхованию и оформляются самостоятельными договорами. Речь идет при этом либо о страховании дополнительных опасностей огневого страхования для промышленных и торговых предприятий (Extended Coverage) либо о страховании с расширенным покрытием.

Похожие диссертации на Промышленные риски и их страхование

Страхование рисков перерывов в электроснабжении потребителейДеревенсков Евгений Евгеньевич

Государственная поддержка сельскохозяйственного производства на основе использования механизма страхования рисковФедоренко Анна Вячеславовна

Совершенствование системы страхования рисков крупных ущербов природного и техногенного характераТикунова, Юлия Викторовна

Обязательное государственное страхование рисков военнослужащихЛемехов, Александр Альбертович

Страхование экологических рисков в электроэнергетикеНосов Александр Анатольевич

Развитие страхования коммерческих рисков в России Евсевлеева Марина Николаевна

Страхование банковских рисков Канаматов Кемал Маджирович

Страхование информационных рисков Косарев Александр Васильевич

Страхование рисков перерывов в электроснабжении потребителейДеревенсков Евгений Евгеньевич

Государственная поддержка сельскохозяйственного производства на основе использования механизма страхования рисковФедоренко Анна Вячеславовна

Совершенствование системы страхования рисков крупных ущербов природного и техногенного характераТикунова, Юлия Викторовна

Обязательное государственное страхование рисков военнослужащихЛемехов, Александр Альбертович

Страхование экологических рисков в электроэнергетикеНосов Александр Анатольевич

Развитие страхования коммерческих рисков в России Евсевлеева Марина Николаевна

Страхование банковских рисков Канаматов Кемал Маджирович

Страхование информационных рисков Косарев Александр Васильевич

Страхование производственного риска

При страховании производственного риска страхователю возмещаются убытки, понесенные им в результате приостановки (полной остановки) деятельности предприятия или частичного снижения оборотов вследствие наступления страхового события.

К производственным рискам относятся:

  • непосредственная деятельность при производстве продукции (товаров и услуг);
  • рост себестоимости;
  • увеличение потерь рабочего времени;
  • использование новых методов в производстве;
  • другие производственные риски.

Основными причинами в возникновении производственных рисков являются:

  • снижение объемов производства, а также реализации продукции вследствие объективных и субъективных причин;
  • падение спроса, снижение продажной цены;
  • увеличение материальных затрат при производстве;
  • непредвиденный рост фонда оплаты труда;
  • увеличение размера налоговых обязательств;
  • перебои с электроэнергией и топливом, несвоевременная поставка сырья для производства;
  • моральный и физический износ оборудования;
  • прочие причины.

Максимальная сумма страховых выплат при наступлении страхового случая определяется расчетным путем на основании бухгалтерской отчетности как сумма упущенной выгоды и полученных убытков. Расчет осуществляется за максимально допустимый срок убыточности деятельности, который будет определяться экспертным путем.

Страхование отраслевого риска

При отраслевом риске возникает вероятность потерь вследствие изменения экономического состояния отрасли и степени таких изменений внутри самой отрасли. Анализируя отраслевой риск для страхования необходимо учитывать важные факторы, а именно:

  • статистика деятельности предприятий в данной отрасли за определенный период времени;
  • устойчивость деятельности отрасли в сравнении с экономической ситуацией в стране;
  • финансовые показатели участников (различных предприятий) в данной отрасли.

Объектами страхования отраслевого риска являются имущественные интересы страхователей, связанные с проведением предпринимательской деятельности в любой отрасли экономики страны.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

Важно!

Дата формирования страницы: 05:22:59 22.01.2020
Оцените статью
БС Юрист
Adblock detector